Investičné aktíva a vysporiadanie BSM po rozvode

Investičné aktíva v bezpodielovom spoluvlastníctve manželov (BSM) sa dohľadávajú systematickou analýzou súkromnej dokumentácie, preverovaním verejných registrov a následným využitím súdnych príkazov na prelomenie bankového tajomstva v konkrétnych inštitúciách, ako sú Centrálny depozitár cenných papierov alebo Centrálny register účtov,,.

Do BSM spadajú všetky finančné investície nadobudnuté počas manželstva zo spoločných prostriedkov, vrátane akcií, dlhopisov, podielových fondov či kryptomien, a to aj v prípade, že sú vedené výlučne na meno jedného z manželov. Pri majetkovom vyporiadaní súd rozdelí len ten majetok, ktorého existencia je preukázaná, preto je dôkazné bremeno často na tom manželovi, ktorý k aktívam nemá prístup.

Z praxe v našej kancelárii vidím, že klienti, ktorí zabezpečia aspoň čiastkové listinné dôkazy (napríklad staré výpisy alebo e-maily o zriadení účtu) ešte pred začatím konania, majú výrazne lepšiu východiskovú pozíciu pri dokazovaní rozsahu BSM.

1. Prvé kroky: Zber dát a verejné registre

Pred podaním návrhu na súd je nutné vykonať inventarizáciu majetku. Kľúčom je zhromaždenie výpisov z účtov, zmlúv o investíciách alebo daňových priznaní, ktoré môžu odhaliť kapitálové príjmy ako dividendy či úroky.

Okrem domácej dokumentácie poskytujú cenné informácie verejné registre:

• Obchodný register SR a Živnostenský register: Odhalia účasť manžela v s.r.o. alebo akciových spoločnostiach, pričom hodnota obchodného podielu nadobudnutého počas manželstva patrí do vyporiadania.
• Kataster nehnuteľností: Slúži na odhalenie investičných nehnuteľností, ktoré mohli byť financované zo spoločných úspor.
• Register partnerov verejného sektora (RPVS): Môže odhaliť, či manžel nie je konečným užívateľom výhod vo firmách, do ktorých mohol naliať spoločný kapitál.

Najčastejšou chybou, ktorú vidím u ľudí, ktorí si podávajú návrh sami, je snaha získať prístup do internetbankingu partnera hádaním hesiel, čo je nezákonné a v konaní nepoužiteľné; namiesto toho sa sústredíme na legálne zabezpečenie dôkazov cez súdne inštitúty.

2. Bankové inštitúcie a správcovské spoločnosti

Najbežnejším miestom uloženia investícií sú slovenské banky a ich dcérske správcovské spoločnosti. Každá banka vedie presnú evidenciu o účtoch, termínovaných vkladoch a bezpečnostných schránkach.

Medzi kľúčové inštitúcie, na ktoré sa pri pátraní zameriavame, patria:

• Veľké bankové domy: Slovenská sporiteľňa, VÚB banka, Tatra banka, ČSOB.
• Internetové a menšie banky: mBank, Prima banka, Fio banka.
• Bankové správcovské spoločnosti: Investície do podielových fondov sú často vedené cez dcérske spoločnosti ako Tatra Asset Management, Asset Management Slovenskej sporiteľne (AM SLSP) alebo Eurizon Asset Management (VÚB).

V prípadoch, ktoré riešime v kancelárii, postupujeme tak, že ak klient vie aspoň o jednej transakcii smerujúcej do konkrétnej banky, navrhneme súdu vyžiadať si kompletnú históriu účtov z tejto inštitúcie, čím často odhalíme aj nadväzujúce investičné produkty.

3. Obchodníci s cennými papiermi (Brokeri)

Sofistikovanejšie investície do akcií, ETF fondov a dlhopisov sú vedené u obchodníkov s cennými papiermi. Tieto aktíva môžu byť evidované buď priamo u brokera, alebo v Centrálnom depozitári cenných papierov SR (CDCP), ak ide o slovenské zaknihované cenné papiere.

Pri pátraní je potrebné rozlišovať typ brokera:

• Domáci obchodníci: Patria Finance (ČSOB), J&T Banka, WOOD & Company, Finax (robo-poradca). Tieto subjekty podliehajú plnej regulácii NBS a súdu poskytujú súčinnosť.
• Zahraniční a online brokeri: XTB, eToro, Saxo Bank, Interactive Brokers. Hoci sú zahraniční, často majú povinnosť reportovať údaje alebo podliehajú medzinárodnej výmene informácií.

Klientom, ktorých sprevádzam procesom, sa osvedčilo, ak si vopred spomenú na názvy aplikácií alebo platforiem, ktoré partner používal v mobile, pretože to súdu umožňuje presne cieliť dopyty na konkrétnych brokerov.

4. Dôchodkové sporenie a poistné produkty

Často prehliadanou zložkou majetku v BSM sú prostriedky v treťom pilieri a životné poistky s investičnou zložkou (tzv. IŽP). Príspevky do týchto schém platené počas manželstva sú spoločným majetkom.

Dohľadávanie smeruje na tieto typy inštitúcií:

• Doplnkové dôchodkové spoločnosti (DDS): NN Tatry-Sympatia, Stabilita, UNIQA (predtým AXA).
• Poisťovne: Allianz, Kooperativa, Generali, Union. Poisťovne a DDS vedú presnú evidenciu o nasporených sumách a odkupných hodnotách poistiek, ktoré je možné pri vyporiadaní vyčísliť.

V dedičských a vyporiadacích konaniach, ktoré zastupujem, sa zrýchľuje proces tým, že súdu priamo navrhneme dopytovať konkrétne DDS alebo poisťovne na základe zrážok, ktoré vidíme na výplatnej páske alebo bežnom účte manžela.

5. Nástroje na prelomenie tajomstva a získanie dát

Inštitúcie sú viazané tajomstvom a údaje neposkytnú priamo vám. Existujú však silné zákonné nástroje, ktoré v rámci konania využívame na získanie týchto informácií.

• Prelomenie bankového tajomstva: Súd má právomoc nariadiť banke sprístupnenie údajov o zostatkoch a pohyboch, ak je preukázané, že účet patrí do BSM.
• Centrálny register účtov (CRÚ): Tento register, zriadený zákonom č. 123/2022 Z.z., umožňuje oprávneným orgánom (vrátane súdov) zistiť, v ktorých všetkých bankách má osoba otvorený účet alebo bezpečnostnú schránku. Register neukazuje zostatky, ale odhalí existenciu tajených účtov, na ktoré sa potom súd môže dopytovať priamo. (poznámka: Tento register účtov ku dňu prípravy článku ešte nefunguje).
• Centrálny depozitár cenných papierov (CDCP): Súd môže príkazom získať výpis z účtu majiteľa cenných papierov, čím sa odhalia akcie a dlhopisy evidované na Slovensku.

Z praxe viem, že najväčšie zdržania vznikajú vtedy, keď sa návrhy na súd podávajú príliš všeobecne. Preto pri klientoch pripravujeme podklady tak, aby dopyty na CDCP alebo CRÚ boli formulované presne podľa procesných požiadaviek, čo zvyšuje šancu na rýchle získanie dôkazov.

6. Alternatívne aktíva a zahraničie

Moderné portfóliá často obsahujú aktíva, ktoré nie sú v bežných bankách.

• Kryptomeny: Burzy ako Binance, Kraken, Coinbase alebo slovenské zmenárne. Detekcia je náročná, kľúčom je nájsť prevody fiat meny na tieto burzy v bankových výpisoch,.
• Fyzické zlato a cennosti: Investičné zlato, mince alebo umelecké diela. Tieto môžu byť uložené v bezpečnostných schránkach bánk (evidovaných v CRÚ) alebo v domácom trezore,.
• Zahraničné účty: V rámci EÚ funguje systém výmeny informácií (CRS), kedy si daňové úrady vymieňajú informácie o účtoch rezidentov. Pri podozrení na únik peňazí do zahraničia (napr. Rakúsko, Česko) môže súd využiť inštitút medzinárodnej právnej pomoci.

V konaniach, ktoré zastupujem, sa často stretávam s tým, že klienti zabúdajú na tzv. "offline" peňaženky pri kryptomenách. Vtedy je nutné analyzovať históriu nákupov hardvéru alebo hľadať seed frázy, čo môže slúžiť ako nepriamy dôkaz existencie majetku.

FAQ: Najčastejšie otázky o dohľadávaní investícií

Môžem ísť priamo do banky a žiadať výpis z manželovho investičného účtu? Nie, banka je viazaná bankovým tajomstvom a údaje poskytne len majiteľovi alebo súdu. Musíte podať kvalifikovaný návrh na súd, ktorý si údaje vyžiada úradnou cestou,.

Ako zistím, či má manžel účty v iných bankách, o ktorých neviem? Súd bude môcť využiť prístup do Centrálneho registra účtov (CRÚ). Tento register obsahuje zoznam všetkých bánk v SR, kde má daná osoba vedený účet alebo bezpečnostnú schránku. 

Patria do BSM aj kryptomeny nakúpené tajne na zahraničnej burze? Áno, ak boli nakúpené počas manželstva zo spoločných prostriedkov, sú súčasťou BSM. Ich dohľadanie je technicky náročnejšie a často vyžaduje analýzu bankových prevodov na burzy ako Binance či Kraken,.

Čo ak manžel investoval do firmy (s.r.o.), v ktorej je spoločníkom? Hodnota obchodného podielu nadobudnutého počas manželstva patrí do BSM. Súd pri vyporiadaní určí hodnotu tohto podielu (obvykle znaleckým posudkom) a tá sa započíta do celkového majetku.

Dajú sa dohľadať peniaze odliate do zahraničia? Áno, ale je to procesne zložitejšie. V EÚ existujú mechanizmy výmeny informácií (CRS) a súd môže požiadať o právnu pomoc zahraničné inštitúcie, ak existujú dôkazy o prevodoch do cudziny.

Dobrý deň, chcel by som si u vás dohodnúť konzultáciu. Je to možné?